W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci. Uwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2021 r., znacznie rozszerzające zakres jej stosowania. Zmiany te dotyczą m.in.: o zakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, o obowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, o ochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, o zakresu krajowej oceny ryzyka, o czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne, o rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy, o prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, o udostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, o współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE, o działalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych, o zmiany niektórych definicji (m.in. państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego oraz osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne). Publikacja uwzględnia ponadto zmiany, które: o wprowadziły możliwość elektronicznego doręczenia instytucji obowiązanej protokołu kontroli i wystąpienia pokontrolnego, o dodały notariuszy prowadzących rejestry akcjonariuszy prostych spółek akcyjnych do katalogu instytucji obowiązanych, o dodały proste spółki akcyjne do katalogu podmiotów zobowiązanych do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych, o przyznały dodatkowe uprawnienia prokuratorowi związane ze wstrzymywaniem transakcji lub blokadą rachunku. Opracowanie zawiera dodatkowo praktyczne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML). Są to: o wzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym, o wzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego, o wzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, o wzór wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, o wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o planowanej transakcji, o wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, o wzór formularza identyfikacyjnego instytucji obowiązanej. Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), uwzględniający najnowsze zmiany, które weszły w życie w 2022 r.
Warto zwrócić uwagę na...
Publikacja zawiera praktyczny komentarz do zagadnień związanych z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Odnosi się przy tym do zmian mających na celu poprawę funkcjonowania systemu, wprowadzonych w związku z implementacją dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady...
dodaj do schowka
Do koszyka
189,99 zł
Publikacja zawiera pierwszy całościowy komentarz do przepisów ustawy z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, uwzględniający nowe doświadczenia praktyczne z ponadrocznego okresu obowiązywania tego aktu. Wśród autorów znajdują się praktycy z uznanych polskich...
dodaj do schowka
Do koszyka
169,15 zł
Czytelnik dowie się z książki: kiedy mamy do czynienia z grupą spółek, czym jest "wiążące polecenie" spółki dominującej, czy rada spółki nadzorczej może żądać dokumentów od spółki zależnej, kiedy może nastąpić przymusowy wykup akcji lub udziałów wspólników, czego może żądać rada nadzorcza przed...
dodaj do schowka
Do koszyka
91,08 zł
W spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością, prostych spółkach akcyjnych oraz spółkach akcyjnych zarząd jest organem, który prowadzi sprawy spółki i reprezentuje spółkę. Najczęściej tworzy go kilku członków zarządu, którzy wykonują uprawnienia i obowiązki nałożone przez przepisy prawa, umowę spółki...
dodaj do schowka
Do koszyka
89,32 zł
W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci....
dodaj do schowka
Do koszyka
113,05 zł
Czytelnik dowie się z książki: ? kiedy mamy do czynienia z grupą spółek, ? czym jest „wiążące polecenie" spółki dominującej, ? czy rada spółki nadzorczej może żądać dokumentów od spółki zależnej, ? kiedy może nastąpić przymusowy wykup akcji lub udziałów wspólników, ? czego może żądać rada nadzorcza...
dodaj do schowka
Do koszyka
94,05 zł
Szczegóły
- Autor: Adam Sroga
- Wydawnictwo Infor
- Oprawa: Miękka
- Rok wydania: 2022
- Ilość stron: 206
- Stan: nowy, pełnowartościowy produkt
- Model: 9788382681567
- Język: polski
- Podtytuł: Obowiązki biur rachunkowych
- ISBN: 9788382681567
- EAN: 9788382681567
- Wymiary: 16.5x23.5x1.1 cm
Recenzje
Bestsellery - Prawo
Wybrane bestsellery
Wiele zabawnych pytań i ciekawostek z całego świata! Odkryj co jest prawdą, a co nie! Jak dużo wiesz o życiu na różnych kontynentach, zwierzętach i zwyczajach, a co Cię jeszcze zaskoczy? Zagraj w quiz i się przekonaj! Zawartość pudełka: 24 obustronne karty, 96 pytań, instrukcja.
dodaj do schowka
Do koszyka
6,84 zł
Kiedy twoje wszystko zamienia się w nic, nie uznajesz kompromisów. A pomoc przychodzi czasem ze strony, z której najmniej się jej spodziewasz. Minął miesiąc od koszmarnego tsunami, które wywróciło do góry nogami życie mieszkańców Bali. W tym czasie Sydney i Elvis zdążyli się w sobie zakochać,...
dodaj do schowka
Do koszyka
26,83 zł
Gimnazjum Grega szoruje o dno. Wyniki ogólnokrajowego testu to porażka, maskotką drużyny koszykarskiej zostaje wesoły sedes Chlapek, a szkoła zmienia nazwę na ŚMIERDŹ ROBALOM (nie, nie chcecie wiedzieć). Ech, życie ucznia jest takie ciężkie… Czy nie byłoby lepiej, gdyby na zajęcia chodziły same...
dodaj do schowka
Do koszyka
22,90 zł
Prosta metoda, jak skutecznie rzucić palenie Allena Carra to książka, która skutecznie pomaga w rozstaniu się z nałogiem nikotynowym bez bólu, żalu i poczucia straty usuwa psychiczną potrzebę palenia. Publikacja prezentuje wyjątkowo prosty sposób skończenia z nałogiem, który wymaga jedynie...
dodaj do schowka
Do koszyka
27,48 zł
Autorka bestsellerowej powieści Co wyszeptał nam deszcz! Poruszająca historia córki bohaterów Kontraktu! Życie nie bywa łaskawe. Wyzwania, które rzuca, popychają ludzi do czynów wymagających decyzji: „być albo nie być”. Tristan Harmon, by przeżyć, musiał nauczyć się kraść. Jednak jedno zlecenie...
dodaj do schowka
Do koszyka
32,81 zł
Kontynuacja historii bohaterów z The Science of Temptation. Zawartość pendrive'a, który wpadł w ręce Reeda, wprowadza grę między nim i Brianą na zupełnie nowy poziom. Niemoralna zabawa będąca źródłem wielu skrajnych emocji szybko kończy się wzajemną nieufnością i rosnącymi obawami. Reed chce...
dodaj do schowka
Do koszyka
34,60 zł